广州市越秀区审计局推进清单式管理 提升审计整改质效

　　广州市越秀区审计局认真贯彻落实审计查出问题整改长效机制等有关要求，推进整改清单式管理，提升审计整改质效。

　　一是全面建立审计查出问题清单。所有审计项目均根据审计结果文书反映的问题，建立审计查出问题清单。问题清单涵盖问题标题、审计发现问题事实或审计建议、定性依据、处理依据及处理意见、整改分类等要素，将审计查出问题及处理意见等浓缩成“一张表”。问题清单作为审计报告的附件，随审计结果文书送达被审计单位，让被审计单位对需整改问题“一目了然”。

　　二是协助建立任务清单和整改清单。结合审计工作实际，制定整改报告（参考格式）供被审计单位参考。整改报告（参考格式）附件包含审计查出问题整改任务清单、审计查出问题整改清单及整改佐证材料。通过提供参考模板及加强沟通交流，指导被审计单位对照问题清单建立任务清单和整改清单，使整改任务更加清晰，促进整改工作有序进行，推动审计整改规范化管理。

　　三是不断完善审计整改台账管理。落实清单式管理要求，及时填列已审结项目整改台账，提醒督促有关单位按规定时限整改，根据整改情况填写审计项目整改结果检查表，汇总形成审计项目整改情况监督检查台账，对已完成整改问题对账销号，对没有按时完成整改或整改不到位的持续跟进整改。依托电子台账对全区审计整改情况进行动态管理，随时掌握审计项目整改进度情况，并适时开展整改“回头看”，督促各项整改落实到位，提高审计整改精细化水平。（谭喜凤）